Автоматизация функции внутреннего аудита

ООО «Фемида-Аудит» осуществляет автоматизацию функции внутреннего аудита и имеет реализованные проекты по внедрению и автоматизации на крупных предприятиях с разветвлённой структурой и в транспортном секторе.

    Автоматизированная информационная система внутреннего аудита и контроля позволяет автоматизировать следующие процессы:
  • Подготовку проверок (разработка карт рисков, подготовка плана аудита, составление рабочих программ аудита, формирование индивидуальных заданий).
  • Проведение проверок (документирование аудиторских процедур, контроль выполнения программ проверок, управления загрузкой персонала, формирование локальных и сводных отчетов, хранение аудиторских доказательств).
  • Анализ деятельности компании (аналитическая, статистическая и управленческая отчетность).

Назначение и основные свойства функционала системы:

  • Внедрение в практику внутреннего аудита компании стандартизированных методов и правил планирования, проведения, документирования аудита и формирования аудиторских отчетов.
  • Обеспечение прозрачности функции внутреннего аудита, в т.ч. для комитета по аудиту.
  • Эффективное использование ресурсов.
  • Повышение эффективности и качества проверок.
  • Повышение престижа сотрудников службы внутренних аудиторов.
  • Повышение степени доверия к информации, выводам и гарантиям, предоставляемым внутренним аудитом руководству компании.
  • Оперативная подготовка локальных и сводных отчетов.
  • Ежедневный мониторинг проведения проверок.

Назначение и основные свойства функционала системы:

  • Внедрение в практику внутреннего аудита компании стандартизированных методов и правил планирования, проведения, документирования аудита и формирования аудиторских отчетов.
  • Обеспечение прозрачности функции внутреннего аудита, в т.ч. для комитета по аудиту.
  • Эффективное использование ресурсов.
  • Повышение эффективности и качества проверок.
  • Повышение престижа сотрудников службы внутренних аудиторов.
  • Повышение степени доверия к информации, выводам и гарантиям, предоставляемым внутренним аудитом руководству компании.
  • Оперативная подготовка локальных и сводных отчетов.
  • Ежедневный мониторинг проведения проверок.

В основу функционала АИС «Риск-Аудит» включены:

  • Международные стандарты управления внутренним аудитом на предприятиях, принятые IIA (Institute of Internal Auditors).
  • Правила аудиторской деятельности, утвержденные постановлениями Правительства Российской Федерации.
  • ГОСТ Р ИСО 9000-2001 «Система менеджмента качества (Quality management system)».
  • Методики проведения проверок по отдельным вопросам.
  • Методология риск-ориентированного планирования проверок.

Описание основных модулей системы

Планирование проверок

  • Идентификация, оценка и мониторинг рисков.
  • Формирование квартального плана на основе анализа рисков.
  • Осуществление календарного планирования проведения проверок.
  • Хранение информации о ресурсах.
  • Ведение общего и персонального календарей.

Подготовка проведения проверок

  • Формирование рабочих программ проверок.
  • Планирование рабочего времени аудиторов и отображение графика занятости.
  • Предоставление пользователям доступа к материалам предыдущих проверок, включая рабочие документы и отчеты.
  • Формирование отчетов по распределению ресурсов.

Проведение проверки

  • Заполнения аудитором на проверке рабочих документов по пунктам рабочей программы аудита в электронном виде.
  • Возможность уточнения рабочей программы проверки.
  • Хранение файлов с аудиторскими доказательствами.
  • Контроль выполнения графика проверки.
  • Предварительный контроль результатов проверки со стороны руководителя проверки, руководителей аудиторских групп.

Анализ

  • Формирование отчетов по любой аналитике, включая группировку и отбор реквизитов по выбору пользователя.
  • Анализ результатов проведенных проверок.
  • Контроль качества выполнения аудиторских и ревизионных процедур.
  • Контекстный поиск по архиву документов.

Архитектура платформы